职称论文农村信用社进行商业银行改革的研究

　　随着社会不断发展，农村经济发展水平不断提高，经济城乡一体化不断提升，传统农业所占的比例越来越小。相对于金融服务而言，这个需求逐渐从农业生产过渡到商业性服务上。这一发展改变需要获得商业性服务，因此需要进行组建农村金融商业银行。在这些因素影响之下，使得农村信用社改革变得势在必行。只有基于改革基础上，才可以进一步满足农业产业化发展需求，满足当前农村经济发展需求，使得农村金融发展水平更高。

　　(二)农村金融改革需求

　　农村和城市经济发展过程中，需要金融行业适应当前发展格局。需要从格局变化中着重把握好发展方向，农村信用社与商业银行相互比较，农村信用社缺乏品牌效应，软实力比较差，在市场竞争中比较弱，因此在后期发展中受到了多方限制。面对这样的发展态势，应该加快向商业银行改革，使得服务需求不断提升。在当前发展之下，农村信用社功能很难满足发展需求，这也给农村信用社向商业银行改革提供了内生动力。

　　二、农村信用社进行商业银行改革的矛盾

　　第一，合作制与股份制取向的矛盾。农村信用社从2003年发展以来，产权制度改革是基于原合作制基础上进行股份制和股份合作制，这两种经营方式是相互适应的。在信用社组织和形式上，除了进行合适规定之外，还增强了股份趋向于商业银行以及合作银行方向发展。第二，地方政府管理与信用社自主经营的矛盾。 2003年改革对地方政府有着明确要求，要求省级政府应该依法对农村信用社执行管理任务，坚持政企分开。信用社在经营过程中，要自负盈亏，执行自主经营方式。然而现实操作中政府管理高于企业管理，农村信用社自主经营很难落实。前前后后出现了多次体制管理不合理问题。第三，追求目标出现矛盾。农村信用社经营目标是多元化的，农村信用社在后期经营过程中，不再简单的将农村金融服务为主，而以利润最大化为经营目标，一直在追求大客户，服务对象从农村主体逐渐向城市主体发展，使得农村金融服务不够，还使得农村资金外流。由于农村信用社商业化过程中，需要获得盈利，但是其中国家政策性支农非赢利的外在要求和商业银行追逐利润最大化的内在要求间形成了矛盾，这样的矛盾使得商业化难以持续，就算是商业化经营也是流于形式的经营。第四，法人治理结构和管理体制间的矛盾。法人治理结构体现为农村信用社产权制度表现形式，体现为利益相互制衡上，这些根源的出现实质是委托代理关系所导致。当前，农村信用社改革深度不够深，法人治理没有发生根本变化，于是所谓的决策权、执行权以及监督权都没有真正实现有效分离。导致股东管理在农村信用社管理中没有发挥出实际作用。

　　三、农村信用社进行商业银行发展策略

　　(一)农村商业银行定位

　　第一，总体定位。应该打造出一体化的农村商业银行，使得农业发展水平提升，更好的服务于农村和农民。农村信用社拥有了独立法人之后，可以有资格进行商业化管理。基于利润为出发点，可以不用承担农村义务，这样更好的缩小了城乡之间的商业差异，防止金融出现断层问题。第二，做好市场定位。不同规模、不同性质的金融机构都会有着不同的市场定位，有着不同的发展方向。农村商业银行是服务于农村的，那么在进行市场定位时，应该立足于城乡、服务三农以及服务中小型企业基础上，“做小而精”银行。农村商业银行在发展业务时，相对于股份制、国有银行有所不同，应该充分发挥出地方银行的特色，找准市场定位，不断细分市场，提供更丰富的金融服务。

　　(二)农村商业银行倡议分析

　　第一，需要做好竞争倡议分析工作。农村商业银行在发展中倡议制定应该是阶段性的，中期阶段倡议是打造出良好的经济基础，不断建设农村商业银行队伍。中期的目标是优化机制管理，不断强化银行管理。长期倡议目标是引进倡议投资，实现信息化、数字化管理，使得银行产品打造更符合经济发展需求。对于农村商业银行而言，只要在管理中凸显出服务，就可以在竞争中获得较高的胜算。科学定位银行业务方向，在发展中明确倡议方向，关注重点竞争。在发展中防止金融同业之间出现无序竞争，不断提升管理水平，推动商业银行向可持续方向发展。

　　第二，需要深入分析发展倡议。农村商业银行需要在恰当时间段做好业务城乡分治工作，城市和乡村之间需要使用不同的治理方法。对于城郊以及城区发展而言，选择的倡议也是不同的，应该从不断优化业务组合，不断提升市场占有率，适当增设一些网点，使得金融实力提高。农村商业银行还需要借助资本市场，抓住发展良机，做好农村商业银行建设。当处于良好的发展环境时，需要进行资本并购上市。可先面向发达地区的农村拓展业务，利用农村金融的核心竞争力实行资本并购，后向中部地区的二线城市、郊县拓展，形成强势网络，织就高效金融渠道。

　　(三)建立城镇化综合金融服务体系

　　城镇化建设涉及到多个方面。农村商业银行在发展过程中必须要结合城镇化的特点制定出与城镇化建设相匹配的发展倡议，要完善激励约束机制，要加强内部控制制度的建设，通过提供专业综合的金融服务来实现自身的稳步增长。

　　四、结束语

　　农村信用社发展有着国家政策支撑，在未来发展中前景非常好。随着农村经济的不断发展，金融服务需求矛盾日益突出，农村信用社向商业银行改革迫在眉睫，实现商业化后，农村金融利用价值链会逐渐得到延伸和整合，农村商业银行会逐渐实现规模化发展。在这个发展过程中应该做到技术领先，业务提升，应该基于有序竞争基础上的发展。市场竞争进行有序竞争，农村商业银行才能朝着有序、健康方向发展。如果没有有序的竞争方式制约，必将导致农村商业银行发展受到制约。

　　参考文献:

　　[1]康东亮.农村信用社改革的目标模式:农村商业银行[J].产业与科技论坛 2007(6)

　　[2]赵志芳.农村商业银行与农村合作银行的比较研究――农村信用社改革方式选择[J].西部金融.2012(5)

　　[3]李嘉耘.我国农村信用社实施商业银行模式改革的思考[J].现代经济信息. 2010(5)